Risico's

De gemeenteraad heeft in 2021 en 2022 besloten om tijdelijke woningen op het Annapark voor een periode van 15 jaar te realiseren.
Als gevolg van de korte periode bestaat de kans dat de woningcorporaties de investering niet terug kunnen verdienen wat kan resulteren in een financieel tekort.
Daarom zal de gemeente na de eerste periode van 15 jaar een nieuwe locatie voor nog eens 35 jaar beschikbaar stellen. De gemeente heeft zich garant gesteld voor het financiële tekort dat zich voordoet indien deze nieuwe locatie niet gevonden wordt. Het totale geldgevolg van deze garantstellingen is € 13,4 miljoen.

We zullen op tijd de zoektocht naar een nieuwe locatie starten, zodat de kans dat dit risico zich voordoe minimaal is.

Omdat het Annapark, na 3KNS, pas het tweede project is waarbij er na 15 jaar een nieuwe locatie moet worden aangeboden, achten wij de kans groot dat een nieuwe locatie kan worden gevonden en kan er dus met een kleine kans (20%) worden gerekend.

Als gevolg van het feit dat uit juridisch onderzoek is gebleken dat de verantwoordelijkheid voor de afvalwaterzuivering in Oosterwold niet bij de bewoners ligt, de gemeente versneld riolering en tijdelijke voorzieningen moet realiseren en er onzekerheden bestaan over aanvullende zorgplichten (zoals kavelwegen, oppervlaktewater en blusvoorzieningen), bestaat de kans dat de gemeente wordt geconfronteerd met aanzienlijke financiële risico’s en mogelijke aansprakelijkheids- of schadeloosstellingsclaims, wat kan resulteren in hogere kosten dan begroot, vertraging in de uitvoering en een grotere benodigde risicoreservering.

We onderzoeken de consequenties, samen met de betrokkenen in het gebied. Waar nodig en mogelijk treffen we maatregelen om eventuele risico's en schade te beperken, bijvoorbeeld door het realiseren van tijdelijke voorzieningen. Daarnaast zijn we in gesprek met de provincie over een bijdrage in de kosten.

Het risico voor het afvalwater is geschat op € 8,5 miljoen. Rekening houdend met de kans van optreden bedraagt de benodigde risicoreservering hiervoor € 4,5 miljoen.

Inmiddels is duidelijk geworden dat de kosten hoger zijn dan destijds ingeschat, dit is onder andere gebleken uit de aanbesteding van de kavelwegriolering. Naar verwachting is tussen de € 25 en € 40 miljoen extra nodig. Begin 2026 hebben we uw raad hier een brief over gestuurd. We onderzoeken nog de mogelijkheden voor verdere kostenbesparingen. Daarnaast blijft onze inzet om de meerkosten te dekken uit het kostenverhaal Oosterwold. Vooralsnog hanteren we daarom het uitgangspunt dat de risicoreservering van € 4,5 miljoen toereikend is om de meerkosten voor rekening van de gemeente te kunnen dekken. In de loop van 2026 verwachten we hier meer duidelijkheid over.

Ook gaan we onderzoek doen naar mogelijke aanvullende zorgplichten die er gelden binnen Oosterwold, bijvoorbeeld rondom de aanleg van kavelwegen, het oppervlaktewater en de blusvoorziening. We zijn dit nog verder aan het uitwerken. De eventuele (financiële) consequenties hiervan zijn op dit moment nog niet bekend en dus nog niet meegenomen in het bedrag van de risicoreservering.

Als gevolg van het bouwen en vervolgens exploiteren van een buitenzwembad worden we geconfronteerd met diverse risico's waaronder financiële onzekerheden zoals: inflatie, rente, energielasten en meerkosten.

• Het besluit om te starten met de realisatie is op 15 mei 2025 genomen door de gemeenteraad. Momenteel wordt de uitwerking opgepakt. Tijdens de realisatiefase zullen we passende beheersmaatregelen treffen, en worden plannen en ramingen steeds nauwkeuriger.
• Voor het beëindigen van een subsidierelatie en het bepalen van een afbouwverplichting wordt een zorgvuldig proces doorlopen. De vraag voor welke termijn er een afbouwverplichting geldt is sterk casuïstisch. Er vindt een dossieronderzoek plaats naar onder meer: langlopende verplichtingen, personeel, huurverplichtingen, omvang van de beëindiging ten opzichte van het totaalbudget van de subsidieontvanger. De zienswijze van de partner wordt gevraagd en betrokken bij het uiteindelijke besluit tot beëindiging en de afbouwverplichting voor de gemeente.

We verwachten dat het buitenzwembad in 2028 opgeleverd kan worden. Dit betekent dat we tot die tijd te maken kunnen hebben met inflatie, hogere rente, energielasten of meerkosten die we nu niet hebben meegenomen. De totale omvang van dit risico wordt geschat op € 3,6 miljoen. Dit risico is zo groot om dat op dit moment nog slechts een normatieve raming is gemaakt van stichtingskosten. Als de plannen concreter worden en er een bestek beschikbaar komt, kan een nauwkeurigere raming van de bouwkosten worden gemaakt. De ervaring leert dat het rekenen met normen, een grote foutmarge heeft.
We schatten de kans dat dit risico zich voordoet op 40% in. Wij kiezen voor een kans van 40% omdat we niet verwachten dat alle risico’s voor 100% zich zullen voordoen.